w listopadzie 2012 zmarła moja żona. Mielismy oboje konta w OFE Złota Jesień. Śmierć żony zgłosiłem w OFE. Po przesłaniu potrzebnych dokumentów połowę środków przelano na moje konto, połowę na mój rachumek w OFE. Od przelanej kwoty pobrano podatek 19% i przekazano go do Urzędu Skarbowego.
Pytanie brzmi: czy podatek pobrano zasadnie, przecież po żonie spadek nie podlega opodatkowaniu? Byłem wskazany w polisie żony jako osoba upoważniona do odbioru kwoty w 100%. Kwota była ponad 30000 zł więc podatek był spory.
Czy kwotę przelaną muszę ujmować w moim rozliczeniu za rok 2012 – pieniądze przelano na moje konto w roku 2013? Czy kwotę tę muszę ująć w rozliczeniu za rok 2013?